КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА

городского округа
город Октябрьский
Республики Башкортостан

Результаты мониторинга исполнения бюджета за 1 квартал 2017 года

23.04.2017 В соответствии с возложенными полномочиями и планом работы на 2017 год Контрольно-счетная палата городского округа город Октябрьский Республики Башкортостан провела экспертно-аналитическое мероприятие о ходе исполнения бюджета городского округа за 1 квартал 2017 года.
    Анализ исполнения бюджета городского округа проведен на основе отчета об исполнении бюджета городского округа город Октябрьский Республики Башкортостан за I квартал 2017 года, утвержденного постановлением администрации от 20.04.2017 № 1609.
     В заключении кратко отражены основные социально-экономические показатели развития городского округа в 1 квартале 2017года. Индекс промышленного производства по городскому округу за январь - март 2017 года составил 109,3%, за аналогичный период прошлого года-128,2%, снижение на 14,7%. За январь - февраль 2017 года предприятиями и организациями (кроме малых предприятий и бюджетных организаций) получена сальдированная прибыль в сумме 173,2 млн. рублей, что составляет 53,6% к январю -  февралю 2016 года.
    Среднемесячная заработная плата, начисленная работникам предприятий, организаций, учреждений городского округа за январь-февраль составила в размере 29602,7рублей. Рост среднемесячной оплаты труда в номинальном исчислении составил 103,6% (за аналогичный период прошлого года -28829,5 рублей).
     Бюджет городского округа город Октябрьский Республики Башкортостан за 1 квартал 2017 года по доходам выполнен лишь на 19,8 %. При уточненном годовом плане 1 899 983,5 тыс. рублей в бюджет городского округа поступило 375 729,1тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года доходы снизились на 57 157,8тыс. рублей или на 13,2%. Согласно представленному отчету бюджет исполнен с профицитом в размере 9409,5 тыс. рублей.  
     Налоговые и неналоговые доходы за 1 квартал поступили в сумме 214 434,3тыс. рублей, что составляет 21,5% к годовому плану или 57,1 % от общей суммы доходов. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления налоговых и неналоговых доходов снизились на 55 313,1тыс. рублей или на 20,5%.
    В структуре налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа удельный вес налоговых доходов составил 81,2 % (174064,6 тыс. рублей), неналоговых доходов 18,8 % (40369,7 тыс. рублей).
    В заключении отражено, что по всем видам основных доходных источников бюджета городского округа наблюдается снижение доходов по сравнению с 1 кварталом прошлого года, в т.ч.:
- «налог на доходы физических лиц» на сумму 2695,1 тыс. рублей;
- «налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории Российской Федерации» на сумму 368,3тыс. рублей;
- «единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности» на сумму 2069,7тыс. рублей;
- «налог на имущество физических лиц» на сумму3766,2 тыс. рублей;
- «земельный налог» на сумму 4319,6тыс. рублей и др.
     Безвозмездные поступления из федерального и республиканского бюджетов за 1 квартал 2017 года составили в сумме 161 294,8 тыс. рублей или 17,8% к годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления снизились на 13694тыс. рублей или на 8,1% за счет снижения субвенций на оплату труда педагогических работников дошкольных образовательных и общеобразовательных учреждений за вторую половину марта (поступили в апреле).
     Исполнение бюджета городского округа по расходам за 1 квартал 2017 года составило 18,5%. Кассовые расходы бюджета составили в сумме 366319,6 тыс. рублей при уточненном годовом плане 1978996,9тыс. рублей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем кассовых расходов увеличился на 36506,9тыс. рублей или 11,1% в основном за счет увеличения субсидий муниципальным учреждениям на выполнение муниципальных заданий.      
     Наибольший удельный вес в общей сумме расходов бюджета городского округа составляют расходы на образование –229632,3тыс. рублей (62,7%), на национальную экономику –35096,4 тыс. рублей (9,6%), на жилищно-коммунальное хозяйство –27436,4 тыс. рублей (7,5%), на физическую культуру и спорт – 25900,3тыс. рублей (7,1%), на общегосударственные вопросы –20293,9тыс. рублей (5,5%), на социальную политику –13753,2тыс. рублей (3,8%), на культуру и кинематографию – 11320,6 тыс. рублей (3,1%).
    Анализ исполнения расходов бюджета городского округа показал, что освоение бюджетных средств осуществлялось практически по всем видам расходов, кроме раздела «физическая культура и спорт» (28,4%), ниже расчетной нормы, т.е. менее 25%.
    Бюджет городского округа город Октябрьский Республики Башкортостан на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов сформирован на основе 18 муниципальных программ с объемом финансирования на 2017 год в размере 1 829 024,9 тыс. рублей, уточненный объем с учетом безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней составил 1 893 024,2тыс. рублей. Кассовые расходы за 1 квартал составили в сумме 362 235,2 тыс. рублей или 19,1% к годовому плану, что на 1,1% выше уровня исполнения указанных расходов за аналогичный период прошлого года.
    Удельный вес расходов муниципальных программ в кассовых расходах бюджета городского округа составляет 98,9%.
   Наименьшее исполнение расходов по муниципальным программам за 1 квартал 2017 года составило:
- «Модернизация и реформирование жилищно-коммунального хозяйства городского округа город Октябрьский Республики Башкортостан"- 5,0%;
- «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в городском округе город Октябрьский Республики Башкортостан» - 7,9%;
- «Развитие строительства и архитектура городского округа город Октябрьский Республики Башкортостан" -12,1% и др.
    В заключении отражено, что программа "Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов в городском округе город Октябрьский Республики Башкортостан" была сформирована с нарушением п.7.1. Порядка№ 4284 и утверждена постановлением администрации только 20.02.2017 № 773, но уже была включена в бюджет 2017 года.
     Непрограммные расходы составили за 1 квартал 2017 года в сумме 4084,4 тыс. рублей при уточненном плане 85972,7 тыс. рублей, что составило 4,8%. Удельный вес непрограммных расходов в общей сумме расходов бюджета городского округа составляет 1,1%.      
     В заключении сделан вывод, что представленный отчет об исполнении бюджета за 1 квартал 2017 года подготовлен в рамках исполнения полномочий администрации городского округа, не противоречит бюджетному законодательству и муниципальным правовым актам городского округа город Октябрьский и соответствует требованиям полноты учета и отражения средств бюджета по доходам и расходам и источникам финансирования дефицита бюджета.
      


Возврат к списку

Счетчик посещаемости и статистика сайта